Лжепредприниматели оформляли свои ТОО на онкобольных и бомжей
В Западно-Казахстанской области за истекший период 2016 года выявлено и зарегистрировано в Едином реестре досудебных расследований 15 фактов лжепредпринимательства, в суд направлено 5 уголовных дел.
Общая сумма установленного ущерба, причиненного государству по уголовным делам о лжепредпринимательстве, составляет 4 млрд тенге, из которых в ходе досудебного расследования возмещено 80 млн тенге. Ущерб по делам о лжепредпринимательстве складывается из сумм налогов (корпоративный подоходный налог, индивидуальный подоходный налог, налог на добавленную стоимость), от уплаты которых уклонились контрагенты лжепредприятий (покупатели) путём отражения в своей налоговой отчётности лжесделок. В связи с чем, по находящимся в производстве уголовным делам Департаментом государственных доходов по ЗКО вручено руководителям предприятий-контрагентов более 200 письменных извещений с разъяснением права добровольного сторнирования налогов.
По указанию прокуратуры области внимание правоохранительных органов акцентировано на установление первоисточников обналиченных денежных средств, особенно государственного и квазигосударственного сектора.
Состоялось 4 обвинительных приговора в отношении лиц, создавших лжепредприятия, сумма причиненного государству ущерба составляет 2 267 206 588 тенге.
Так, осенью 2015 года суду преданы с заключением процессуального соглашения Кубалиева, Уразгалиева и Еркеналиева, осуществлявшие в период 2013-2014 гг. лжепредпринимательскую деятельность от ТОО «IndustrialComplex», ТОО «Прогресс LTD» и ТОО «Сардар Строй», в результате чего государству причинён ущерб в виде неуплаченных контрагентами налогов на сумму 650 млн тенге. Все трое в 2015 г. были осуждены к условным срокам, а организатор совершения указанных преступлений Дуйсекенов Э. приговором суда от 23.02.2016 г. осужден к 3 годам лишения свободы с конфискацией имущества.
Как правило, в качестве номинальных учредителей и руководителей таких фирм выступают лица, страдающие алкогольной и иной зависимостью (бомжи, алкоголики, наркоманы). В связи с чем, параллельно ведется работа по отмене государственной регистрации таких предприятий. В 2016 году в суд подано 5 исков об отмене государственной регистрации юридических лиц, оформленных на подставные лица и имеющих признаки лжепредприятий, из них 1 иск удовлетворён, остальные находятся на рассмотрении.
С вынесением решений рассмотрено 17 гражданских дел по спорам, сопряженным с лжепредпринимательством.
По искам налогового органа признаны недействительными 4 сделки, заключенные в целях уклонения от уплаты налогов.
7 контрагентов лжепредприятий обжаловали в суд уведомления о доначислении сумм, по всем заявлениям требования признаны необоснованными и отклонены, в результате чего предотвращены потери бюджета в сумме свыше 39 млн тенге.
